인도네시아 채소 HS 코드 및 인도 관세: 2025 가이드

인도 수입업자와 인도네시아 수출업자를 위한 실무 중심의 2025 가이드: HS 0710으로 냉동 채소 분류, ICEGATE에서 인도 현행 관세 확인, Form AI로 AIFTA를 올바르게 청구하는 방법—예시 관세 계산 및 피해야 할 함정 포함.

인도에 2025년에 인도네시아산 냉동 채소를 수입하려면 HS 0710과 AIFTA가 핵심입니다. 저희는 HS 0710 품목으로 수백 건의 수입신고서(Bill of Entry)를 도와왔으며, 항상 같은 질문이 반복됩니다: 올바른 코드가 무엇인가? AIFTA로 관세가 지금 0인가? IGST와 SWS는 어떻게 계산하나? 아래는 현장 경험을 바탕으로 실제로 사용할 수 있는 명확한 가이드입니다.

HS 분류: HS 0710을 처음부터 정확하게 잡기

저희 경험상 지연의 3분의 5는 분류 오류에서 발생합니다. HS 0710은 냉동된 채소를 포함합니다. 소스나 추가 조리(단순 데치기 이외)가 없는 한 생채소이거나 증기/물로 익힌 경우도 포함됩니다.

채소 혼합물: HS 0710.90. 소스나 조미 없이 다이스한 당근, 옥수수, 콩, 완두 등이 혼합된 제품(예: 냉동 혼합 채소)에 적용됩니다.
스위트 콘(옥수수): 일반적으로 HS 0710.40. (예: 프리미엄 냉동 스위트 콘).
기타 냉동 채소(오크라, 피망 등 단일 품목): 종종 HS 0710.80. (예: 프리미엄 냉동 오크라, 냉동 파프리카(피망)).
감자(냉동): 원재료 상태이거나 단순 블랜칭만 한 경우 HS 0710.10. 단, 사전 프라이(pre-fried)되었거나 반죽 처리가 되어 있으면 HS 2004(조제·보존식품)으로 이동합니다. 당사의 프리미엄 냉동 감자는 사전 프라이 처리되어 있어 HS 2004에 해당합니다.

저희가 권하는 간단한 판별법: 반죽(배터) 없음. 소스 없음. 프라이 없음. 조미 없음. 위 항목 중 하나라도 해당되면 HS 2004일 가능성이 높고 HS 0710이 아닙니다.

냉동 혼합 채소(India 수입)에 대한 정확한 HS 코드는 무엇인가?

소스나 조미가 없는 단순 다이스 혼합물이라면 인도에서는 HS 0710.90입니다. 성분 목록을 준비해 두십시오. 관세청은 혼합물 내 각 채소의 정확한 비율을 요청할 수 있습니다.

2025년 현재 관세 확인: 매번 ICEGATE에서 확인하세요

신고 전에 반드시 ICEGATE(인도 관세 포털)에서 실시간 관세를 확인하십시오. 저희는 모든 선적마다 확인합니다. 연중에도 요율과 조건이 변경될 수 있습니다.

ICEGATE에서 확인하는 방법:

ICEGATE Tariff Search로 이동합니다. 8자리 코드를 입력하세요(혼합물은 특정 8자리 0710.90 라인 사용; 스위트 콘은 0710.40의 해당 8자리 사용 등).
수입 시 기본관세(BCD), 사회복지부담금(SWS) 및 IGST를 검토합니다. 인터페이스에 PTA/FTA 드롭다운이 있으면 AIFTA를 선택하여 특혜요율을 확인하세요. 보이지 않으면 India Trade Portal 또는 최신 CBIC 공지를 통해 AIFTA 요율을 교차검증하십시오.
조건 통지, 최종사용 제한 또는 추가 세금(cesses)을 확인합니다. 대부분의 HS 0710 품목은 BCD, SWS 및 IGST만 표시됩니다.

최근 몇 달간 ICEGATE의 특혜요율 보기 및 전자원산지증명(e-COO) 검증 안내가 더 일관되게 표시되고 있습니다. 이를 활용하시고 오래된 스프레드시트에만 의존하지 마십시오.

2025년 인도-인도네시아 AIFTA 하에서 HS 0710의 수입관세는?

많은 HS 0710 세목에서 AIFTA는 기본관세(BCD)를 단계적으로 0%로 낮췄습니다. 다만 몇몇 세목은 잔여 요율이나 조건을 유지할 수 있으므로 정확한 8자리 라인을 ICEGATE에서 확인해야 합니다. AIFTA BCD가 0이면 BCD에 부과되는 SWS도 0이 됩니다. 단, 적용되는 IGST는 여전히 부과됩니다.

AIFTA 청구: Form AI(원산지증명서)와 CAROTAR을 쉬운 영어(실무 설명)

AIFTA 요율을 적용받으려면 수입신고서에서 특혜를 청구하고 유효한 원산지증명서를 제시해야 합니다.

AIFTA를 받기 위해 원산지증명서(Form AI)가 필요한가요?

필요합니다. 인도네시아의 권한 있는 기관이 발급한 원본 또는 e-COO Form AI가 필요합니다. 2025년 인도 관행상 QR 코드가 포함된 e-COO를 수용하며, 담당관은 온라인으로 세부사항을 검증합니다. Form AI상의 품목 설명, HS 코드 및 원산지 기준이 송장 및 패킹리스트와 일치하는지 확인하십시오.

원산지 기준(실무): 인도네시아에서 재배·가공(세척, 절단, 블랜칭, IQF)된 채소는 일반적으로 "Wholly Obtained(전적으로 획득)"(WO)에 해당합니다. 이것이 가장 단순한 경로입니다. 가공에 비(非)원산지 투입물이 사용된 경우 일반적인 AIFTA 규칙은 35% Regional Value Content(RVC) 및 관세분류 변경 요건을 충족하는 것입니다(제품별 규칙 적용 가능). 0710.90 혼합물의 경우 관세청이 구성요소별 원산지 명세를 요구하는 경우가 있어 저희는 사전에 준비합니다.
CAROTAR 2020: 인도 수입업자는 공급자 원산지 데이터를 보관하고 질의 시 원산지를 입증할 수 있어야 합니다. 저희는 공정 흐름도, 구성비용 및 농장 선언서 등을 준비해 보관합니다. 이는 지연을 방지합니다.

수입신고서(Bill of Entry): 특혜 청구 단계별

HS 0710의 8자리 수준으로 분류합니다.
신고서에서 "Preferential(특혜)" 박스를 선택하고 AIFTA를 선택합니다.
원산지증명서(COO) 정보 입력: 참조번호, 날짜, 발급기관, 원산지 기준(WO/RVC).
COO와 송장(invoices)을 품목 설명이 일치하도록 업로드합니다. 혼합물의 경우 구성비를 첨부합니다. 관세청이 CAROTAR 관련 문제를 제기하면 RVC 및 공정 문서로 대응하십시오.

적용 관세 계산 예: HS 0710의 MFN 대 AIFTA 비교

구체적 예시로 설명합니다. 가정:

제품: 냉동 혼합 채소. HS 0710.90.
CIF 가치: USD 10,000. 평가 환율: INR 83.00/USD. 평가가치(Assessable Value, AV): INR 830,000.
ICEGATE 표시: MFN BCD 30%. AIFTA BCD 0%. IGST 5%. SWS는 BCD의 10%.

시나리오 A. AIFTA 미적용(MFN)

BCD = AV의 30% = 249,000
SWS = BCD의 10% = 24,900
IGST 산정용 소계 = AV + BCD + SWS = 830,000 + 249,000 + 24,900 = 1,103,900
IGST @ 5% = 55,195
총 관세 = BCD + SWS + IGST = 329,095

시나리오 B. AIFTA 적용(특혜)

BCD = 0
SWS = 0 (BCD에 부과되므로)
IGST 산정용 소계 = AV = 830,000
IGST @ 5% = 41,500
총 관세 = 41,500

AIFTA로 인한 절감액: 287,595. 그래서 Form AI를 정확히 준비하는 것이 중요합니다.

참고: 표시된 요율과 수치는 설명을 위한 예시입니다. 선적일의 ICEGATE를 항상 확인하십시오. 많은 HS 0710 라인의 IGST는 5%이나, 정확한 8자리 라인을 검증하십시오.

인도에서 SWS와 IGST를 포함한 HS 0710의 총 관세는 어떻게 계산하나요?

다음 순서를 사용하십시오:

평가가치(AV): INR 기준의 CIF와 평가 규정에 따른 추가 금액을 포함합니다.
BCD 적용. AIFTA가 0이면 BCD는 0입니다.
SWS는 BCD의 10%로 계산합니다.
IGST의 과세표준 = AV + BCD + SWS. 여기에 IGST율을 적용합니다.
총 관세 = BCD + SWS + IGST.

저희가 사용하는(관세청이 실제로 요구하는) 서류 체크리스트

상업송장(Commercial Invoice) 및 패킹리스트(Packing List).
선하증권(Bill of Lading)/항공운송장(AWB).
원산지증명서 Form AI(원본/e-COO) — 정확한 HS 코드, 품목 설명 및 원산지 기준 포함.
0710.90 혼합물의 구성별 성분 비율서.
공정 시트(process sheet) 및 농장 소싱 선언서. WO가 아닌 경우 비용 산출된 BOM을 포함한 RVC 산출 자료.
FSSAI/식물검역서류, 콜드체인 문서 등 기타 기관에서 요청할 수 있는 서류. 관세 관련은 아니지만 준비해 둡니다.

신고 전에 ICEGATE에서 HS 0710 관세를 어디서 확인하나요?

ICEGATE Tariff Search로 가서 8자리 HS 코드를 입력하십시오. BCD, SWS, IGST 및 AIFTA와 같은 Preferential/FTA 뷰를 확인하세요. AIFTA 수치가 보이지 않으면 ASEAN-India FTA 스케줄, CBIC 공지 또는 관세사와 교차검증하십시오.

자주 발생하는 분류 오류(피해야 할 실수)

저희가 반복해서 확인하는 오류는 다음과 같습니다:

사전 프라이된 품목에 HS 0710을 적용하는 것. 사전 프라이된 감자나 튀김 처리된 채소는 HS 2004로 분류됩니다. 이는 조제·보존식품으로 간주되어 HS 0710의 AIFTA 0 혜택을 받을 수 없습니다.
혼합물 오표기. 두 가지 이상의 채소가 있고 단일 품목이 우세하지 않으면 0710.90이 맞습니다. 단일 채소 하위호를 억지로 적용하지 마십시오.
설명 불일치. Form AI에 "frozen okra, sliced"라고 기재되어 있는데 송장에 "frozen vegetables"로 표기되어 있으면 질의가 발생합니다. HS 코드에 맞게 품목별 설명을 일치시키십시오.
CAROTAR 미준수. 담당관은 WO를 주장하더라도 공급자 선언서와 RVC 산출을 요구할 수 있습니다. 지연을 피하려면 이를 파일로 보관하십시오.

이번 주 안에 사용할 수 있는 실무 요약

8자리 수준에서 명확히 분류하십시오. 혼합물은 0710.90. 스위트 콘은 일반적으로 0710.40. 오크라와 피망은 종종 0710.80. 사전 프라이된 감자는 HS 2004.
매번 ICEGATE를 확인하십시오. BCD, SWS, IGST를 확인하고 AIFTA 특혜요율을 정확한 코드로 검증하십시오.
정확한 Form AI로 AIFTA를 청구하십시오. 정당하게 해당하면 WO를 우선 사용하십시오. 혼합물의 경우 구성비를 첨부하고 CAROTAR에 대비하십시오.
가격 협상 전에 관세 시뮬레이션을 실행하십시오. AIFTA 절감액이 최종 원가에서 큰 차이를 만들 수 있습니다.

특정 제품 규격에 대해 HS 코드 및 AIFTA 적격성을 저희가 검토해 드리길 원하시면, WhatsApp으로 문의해 주십시오. 저희는 라벨과 공정 시트를 매일 검토하며, 10분의 검토가 일주일 분량의 질의를 예방하는 경우가 많습니다.

저희가 HS 0710으로 운송하는 관련 인도네시아 냉동 품목

냉동 혼합 채소: 표준 30/30/20/20 블렌드. 클린 라벨. 0710.90에 적합.
프리미엄 냉동 스위트 콘: 보통 0710.40.
프리미엄 냉동 오크라: 통째 또는 슬라이스. 일반적으로 0710.80.
냉동 파프리카(피망): 씨 제거 후 슬라이스/다이스 처리. 일반적으로 0710.80.

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